Составление отбора основных документов, связанных с проблематикой разрешения вопросов по отступлению от исполнительного листа (нормативно-правовые акты, бланки, юридические статьи, консультации опытных специалистов и многое другое).
- Список вополненных задач:
- Когда возникают ситуации, когда невозможно выдать исполнительный лист.
- Исполнение требований по исполнительному документу о погашении задолженности
- Исполнение требований, указанных в исполнительном листе
- Внесение корректировок в исполнительный документ
- Банк вернул исполнительный лист.
Изменения, производимые в документах
величина и значения судебной практики
Для замены взыскателя в исполнительном производстве цессионарием требуется, чтобы цедент уже после заключения договора цессии предъявил исполнительный лист для исполнения и должник компенсировал основной долг, внесши средства на счет ФССП России. В таком случае цессионарий имеет право на получение индексации.
Позиции судов относительно спорных вопросов. Арбитражный процесс: Ситуации, когда арбитражный суд не выдает исполнительный лист (КонсультантПлюс, 2025). Данное положение не требует, чтобы истец получал новый исполнительный лист при полном или частичном уступке права на требования.
Новости, обсуждения, решения проблем
Как пристав возобновляет исполнительное производство и внесение изменений в основания прекращения (КонсультантПлюс, 2025). В случае, если производство было прекращено из-за исключения взыскателя из ЕГРЮЛ, а затем стало известно, что до этой записи он передал свои требования по исполнительному документу другому лицу.
регулируют деятельность гражданского общества путем установления обязательных правил и порядков поведения. Они определяют нормы и нормативы, которым должны следовать граждане, организации и государственные органы. Такие акты являются неотъемлемой частью правовой системы и основанием для регулирования общественных отношений. Одной из основных функций нормативных актов является обеспечение соблюдения закона и защита прав и интересов граждан. Они также служат средством предупреждения и пресечения правонарушений и обеспечения общественной безопасности. Нормативные акты создаются и принимаются компетентными органами государства, в соответствии с установленными процедурами и правилами. Они включают в себя законы, постановления, распоряжения, инструкции и другие документы, имеющие обязательную силу для всех субъектов правоотношений. Правовые нормы и положения, закрепленные в нормативных актах, подлежат исполнению и соблюдению всеми субъектами, на которых они распространяются.
Согласно Федеральному закону от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 25.12.2023) с названием «Об исполнительном производстве», в случае возникновения ситуаций, таких как смерть гражданина, реорганизация организации, уступка права требования или перевод долга, судебный пристав-исполнитель обязан произвести замену соответствующей стороны исполнительного производства ее правопреемником.
Правовые ресурсы
- Календари
- Эскизы письменных материалов
- Советы, которые помогут вам быть более эффективным
Процедура переуступки долга
Процедура переуступки долга
Замена кредитора – это то, когда обязательства можно передать другому лицу, и они становятся его ответственностью. Этот процесс называется цессией. Цессия может быть полезной в определенных ситуациях, когда нужно передать кредиторские права третьим лицам. Давайте рассмотрим подробнее, как работает цессия, как ее оформлять и как вести бухгалтерский учет.
Правовая суть цессии
При осуществлении реорганизации нетрудно заметить, что юридические субъекты часто применяют переход прав путем переуступки, которая заключается в передаче своих прав другому юридическому лицу, в то же время остаются фактически самими собой.
Весьма значимые детали
Обратите пристальное внимание! В Российской законодательной системе цедирование является предметом регулирования статьями 382-390 Гражданского кодекса РФ.
Цедирование не подвергается.
Некоторые права не могут быть переданы третьим лицам. Закон определяет несколько обязательств, которые должны быть выполнены лично сторонами, принявшими их на себя.
Предоставляется возможность передать или переделать текст
У юридических субъектов существует возможность осуществления передачи требований по задолженностям друг другу в рамках правового регулирования.
Виды цессионных договоров
Разделение на категории зависит от условий, о которых договорились первичные и второстепенные кредиторы.
Обмен правами обязательства с возмещением и обмен без возмещения
Часто цессионарий получает финансовую выгоду от передачи прав на кредит, возвращая себе заемные средства в упрощенной форме, что позволяет сэкономить время и снизить риски невозврата. Более того, иногда предусматривается и нефинансовая выгода, например, цессионарий может списать долги перед кредитором или засчитать передачу прав как исполнение прошлых обязательств «первичного» кредитора.
Обратите внимание! Взаимные передачи долгов между предприятиями практически не используются из-за сложностей, связанных с учетом и уплатой налогов.
Как оформить передачу права собственности
Этот вид сделки на самом деле не является независимым, так как всегда имеет основу другую, первоначальную сделку, которая закреплена соответствующим договором, например, договором купли-продажи, обмена или дарения. Чтобы передать права на требование долга, заключается еще один договор, который юридически представляет собой куплю-продажу этих прав. Он обретает юридическую силу только после заключения в письменной форме.
Алгоритм оформления цессии
Составляющие договора цессии
Документ, регулирующий передачу прав на требование, должен включать в себя указанные ниже обязательные компоненты:
Важно учесть, что цедирование может быть признано недействительным, если соглашение было заключено в обход запрета на такое действие. Например, если передается право на строящуюся недвижимость, при этом умалчивается информация о банкротстве и ликвидации компании-застройщика, или если в первичном договоре содержится пункт, запрещающий передачу прав.
Налоговые обстоятельства цедирования
Передача прав имеет прямое воздействие на налогообложение всех участников сделки.
Бухгалтерские проводки цессии
Так как переуступка договора включает имущественные активы, это действие должно быть правильно отражено в бухгалтерской отчетности организаций, участвующих в договоре. Цедент будет отражать удаление активов из своей отчетности, а цессионарий – их поступление в свою.
Доходы, полученные цедентом в обмен на отчуждение прав на долг, считаются выручкой и отражаются на балансе. Первоначальный кредитор должен доказать, что передал дебиторскую задолженность третьей стороне. Для этого сначала делается запись: дебет 377 «Расчеты с другими дебиторами», кредит 361 «Расчеты с отечественными покупателями».
Когда деньги переведены, в проводке отражается, что в результате соглашения о цессии права было реализовано определенной суммой дохода: счет 311 «Текущие счета в национальной валюте» увеличился на дебет, а счет 377 — на кредит.
Цессионарий берет на себя полученный долг по учету, при этом не имеет значения, когда и собирается он его взыскивать и вообще намерен ли. В бухгалтерии этот долг отражается в статье «финансовые вложения» по первоначальной стоимости: сумме вознаграждения, выплаченной цеденту за приобретение этого права. Если долг будет погашаться, эти суммы следует учитывать как операционные расходы. Проводки будут следующими:
Он подтверждает изменения в финансовом отчете только после получения уведомления о смене кредитора. Путем движения денежных средств он снимает свою задолженность перед предыдущим кредитором и переносит ее на нового: списание счета 631 «Расчеты с отечественными поставщиками», зачисление на счет 685.
Переуступка прав по кредитному договору — последствия
Переуступка прав по кредитному договору — последствия
Право банка на передачу действующего кредита может быть передано в пользу другого банка или организации в любое время. Согласно статье 382 Гражданского кодекса РФ, переуступка может осуществляться без согласия заемщика, если кредитный договор не содержит запрета на такие действия со стороны кредитора.
Образование в сфере «Журналистика» получено в университете под названием Лобачевский. Опыт работы в банках НБД Банк и Волга-Кредит превышает 4 года и связан с работой с физическими лицами. Также имеется опыт работы в местной прессе и на телевидении Нижнего Новгорода. Специалист в области анализа банковских продуктов и услуг. Разумеется, являюсь профессиональным журналистом и копирайтером в финансовой сфере. Для связи можно воспользоваться почтовым адресом nikitin@brobank.ru. Мой профиль доступен для ознакомления.
По опыту, банки ограничиваются передачей права только на проблемные кредитные соглашения. Вероятная судебная баталия может оказаться чрезвычайно невыгодной для банка, поэтому легче продать такую задолженность сторонней организации. Таким образом, под уступкой будет пониматься переход прав на задолженность. Цена составляет до 70% от общей суммы долга.
Часто проблемные кредиты собираются специализированными компаниями по управлению долгами и коллекторскими агентствами, которые впоследствии честным путем возвращают все средства, задолженные заемщиком.
Переуступка коллекторскому агентству
Спор о продаже проблемных кредитов долговым компаниям между Роспотребнадзором и Высшим Арбитражным Судом РФ разгорелся. Роспотребнадзор утверждал, что если в качестве покупателя выступает не банк, это нарушает права потребителей.
Государственная Российская Федерация выступала за противоположное решение данного вопроса, согласно которому такие действия не нарушают законодательные нормы и не требуют предварительного согласия заемщика.
Высший суд РФ ясно заявил о том, что передача права требования небанковским организациям действительно нарушает права потребителя. Если в договоре присутствует соответствующий пункт или условие, указывающие на возможность банком совершения таких действий, законность передачи не будет вызывать сомнений.
Благодаря вынесенному решению высшей судебной инстанции, кредитные учреждения начали применять эту новацию в свою пользу. Теперь каждый кредитный договор включает пункт, который дает право банку передавать (продавать) свои права на требование по всем заключаемым кредитным и прочим договорам организациям или третьим лицам.
Когда мы говорим о других организациях и лицах, имеются в виду коллекторские агентства. Поэтому, когда заемщик подписывает соглашение, он фактически соглашается на то, что банк может передать свои права на третье лицо без его согласия.
После осуществления передачи, возможно говорить о нарушении не только прав потребителей, но и о раскрытии личной информации, включая кредитную историю, способность к платежам, события, связанные с заключенным соглашением.
Заемщик предоставил банку свое согласие на невозможность передачи договора третьим лицам, но не учел возможность повторной передачи обязательств – коллекторское агентство имеет право не только покупать, но и продавать долги заемщиков неоднократно. Большинство сотрудников коллекторского агентства — обычные наемные работники, а не опытные взыскатели или юристы. Тем не менее, им предоставляется доступ к личной информации каждого заемщика. Именно по этой причине переуступка не рассматривается как выбор кредитора, который хочет избавиться от сложного договора или клиента, а представляет собой совокупность действий, которые нарушают права заемщиков. Очень редко переуступка оформляется без значительных нарушений.
Правовые последствия переуступки
Основной диспут между юридическими и проверочными органами касался включения коллекторских агентств в качестве приемников (третьих сторон). В свете многочисленных нарушений, совершенных до внесения изменений в отраслевое законодательство, для заемщика такой поворот событий не предвещал ничего положительного. Поэтому механизм и условия передачи также были законодательно регулированы.
В соответствии с положениями статьи 382 Гражданского кодекса Российской Федерации каждый заемщик, чьи обязательства были переданы третьему лицу, обязан нести ответственность по ним в том же объеме и на том же основании, как до передачи. При этом новый кредитор не имеет права изменять условия договора в ущерб заемщику. Повышение процентной ставки, применение штрафных санкций или взимание комиссии не допускаются, если они явно не предусмотрены в тексте соглашения.
Клиенту предоставляется возможность высказывать возражения по поводу нового кредитора, которые возникли до передачи прав по договору. При получении прав по договору, новый кредитор автоматически принимает на себя решение всех неразрешенных на момент передачи споров с клиентом (согласно статье 386 Гражданского кодекса РФ). Все существующие меры обеспечения, такие как залог и поручительство, сохраняются после переуступки.
Компания Brobank.ru утверждает, что процесс переуступки считается завершенным в момент, когда заемщик получает уведомление от предыдущего кредитора. Направление документов рассматривается как форма должного уведомления. После получения подтверждающих документов заемщик должен выполнить свои обязательства перед новым кредитором.
Как осуществляется переуступка долга
Необходимо учесть, что не всякая проблемная задолженность может быть передана третьим лицам. Чтобы передать или продать права на требования по долгу, сам долг не должен быть безнадежным. Даже профессиональное коллекторское агентство не будет браться за выполнение обязательств, если законно им не будет доступно предпринимать какие-либо действия.
Кредитные и микрофинансовые организации предпочитают не заключать постоянное сотрудничество с одним коллекторским агентством, которое занимается выкупом всех их проблемных долгов. Обычно проводятся электронные аукционы, в которых несколько потенциальных покупателей состязаются за право приобрести требования. Чем более выгодные условия договора предлагает покупатель, тем выше будет стоимость этого договора для него.
На практике, процесс продажи осуществляется таким образом: кредитор представляет на торги договор (с обязательствами) по номинальной стоимости, которая составляет до 40% от общей суммы долга. Становится ясно, что эти 40% являются значительной величиной, учитывая то, что в большинстве случаев права на требования передаются за 1-10% от общей суммы долга.
После того, как новый кредитор заключил сделку о приобретении права требования, он обязан предоставить своему клиенту документальное уведомление об этом. Согласно законодательству, целью такого уведомления является приостановка начисления процентов до получения заемщиком информации о смене кредитора. Однако, на данный момент ничего не меняется в этом направлении и проценты, включая штрафные, продолжают начисляться без каких-либо ограничений.
